הקרן מציעה לעובדים שכירים ובעצמאיים את היכולת לחסוך כספים לטווח של שש שנים לפחות עם יתרונות מס משמעותיים. במדריך זה נסביר מהי קרן השתלמות, נענה על השאלות הנפוצות ביותר בנושא, ונעזור לכם להבין איך להפיק ממנה את המרב.
מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא חשבון חיסכון שנוצר במקור כדי לממן השתלמויות מקצועיות, אך כיום היא משמשת כאפיק חיסכון לכל דבר עבור שכירים ועצמאיים בישראל. הקרן מאפשרת לחסוך לתווך בינוני תוך צבירת רווחים פטורים ממס.
יתרונות המס של קרן השתלמות
אחד היתרונות המשמעותיים של קרן השתלמות הוא הפטור ממס על הרווחים שנצברים בה. זאת בנוסף לכך שהפקדות לקרן השתלמות נחשבות כהוצאה מוכרת לעצמאיים, מה שמעניק יתרון כפול של חסכון ממס גם בשלב ההפקדה וגם בשלב הפדיון.
כמה אפשר להפקיד בקרן השתלמות?
לשכירים, ההפקדות לקרן מתחלקות בין העובד (עד 2.5% ממשכורתו) לבין המעסיק (עד 7.5%). עצמאים יכולים להפקיד עד 4.5% מרווחיהם השנתיים, עד לתקרת ההפקדה כפי שנקבעה על ידי המדינה. נכון ל-2025 עד לתקרת הפקדה של 20,520 ₪ בשנה
טיפים לחסכון מיטבי בקרן השתלמות
1. בדקו את דמי הניהול: הבדלים קטנים בדמי הניהול משפיעים רבות על סכום החיסכון המצטבר לטווח הארוך.
2. השוו בין קרנות: בדקו את הביצועים והתנאים של קרנות שונות כדי למצוא את הקרן המתאימה ביותר עבורכם.
3. נצלו את הפטור ממס: לפעמים נכון להשאיר את הכסף בקרן גם לאחר שש שנות החיסכון כדי ליהנות מהמשך הרווחים הפטורים ממס.
סיכום
קרן השתלמות מהווה כלי חסכון חשוב בישראל המאפשר להפיק יתרונות מס משמעותיים. בין אם אתם שכירים או עצמאים, הבנה מלאה של מנגנון הקרן והיתרונות שלה תסייע לשפר את מצבכם הפיננסי.